金融借款合同纠纷既关乎金融安全，也涉及民生保障和营商环境优化。2022年至2025年7月，敦煌市法院审结的金融借款合同纠纷案件呈持续攀升态势，数量依次为121件、141件、208件、145件，累计达605件。从涉诉主体来看，服务地方中小微企业、个体工商户的主力机构——敦煌农村商业银行有限公司以332件涉诉量占比55%，其风险敞口的扩大既暴露了地方性金融机构在客户准入、贷后管理等信贷风险防控环节的系统性短板，也折射出中小微企业在抵押物不足、现金流波动等问题下，融资链条的抗风险能力薄弱。此类纠纷的爆发，不仅加剧了金融机构不良资产处置压力，更通过信用传导效应破坏区域市场信用生态，对培育稳定、公平、透明的营商环境也将形成显著冲击。

    一、存在的问题

    一是部分金融机构风险防控存在短板。从敦煌农商银行占比55%的涉诉量可见，部分地方性金融机构风险防控意识薄弱，信贷管理与风险评估不足，特别是对借款人的信用状况、还款能力审核不严，致使不具备还款能力的借款人获得贷款，进而加剧违约风险。以2023年6月的案件为例，张某向敦煌农商银行申请27.5万元借款，其妻子田某声明承担共同还款责任，田建某等6人提供连带保证担保，双方签订相关合同后，银行发放了贷款。但张某借款后拖欠利息，借款到期后，经银行多次催收，仍未偿还本金及利息，担保人亦未履行担保责任，敦煌农商银行遂诉至法院。事实上，张某此前已有多起民间借贷纠纷和买卖合同纠纷被诉至法院，其信用状况与还款能力存在明显问题，而农商银行在审核环节未全面考量借款人的债务清偿能力，未能有效识别潜在风险，导致该类纠纷频发。此外，部分机构贷款合同条款表述模糊、权责界定不清，亦容易引发纠纷。

    二是部分借款人信用失范与履约能力不足并存。一些借款人信用观念薄弱，在借贷时既未充分评估自身实际还款能力，又存在盲目借贷的冲动，最终导致贷款到期后无力偿还，甚至演变为恶意拖欠。而当前社会信用体系对失信行为的惩戒力度不足，跨部门信用信息共享不充分，难以有效遏制违约行为蔓延。以2023年12月的案件为例，借款人张雁某向敦煌农商银行申请19万元贷款，由武某等4人提供连带保证担保，双方签订相关合同后，银行依约发放了贷款。但截至2025年5月20日，张雁某以各种理由拒不归还贷款本金及相应利息。2025年6月20日，法庭对该案进行第一次开庭审理，在法律威慑及案件审理压力下，张雁某于6月 26日将19万元贷款本金及所产生的利息全额清偿，敦煌农商银行随后向法院申请撤诉，该案得以了结。

    三是宏观经济波动引发的行业性风险传导明显。2022年以来，受疫情持续及经济下行压力叠加影响，消费信心萎缩、外部环境趋紧，导致旅游人次与消费支出阶段性下滑，直接造成旅行社、酒店、餐饮等产业链企业营收大幅收缩。相关依赖企业因市场需求骤降陷入经营困境，盈利能力弱化，偿债能力下降，形成信贷风险敞口。尤为突出的是，敦煌农商银行的10余起标的额1000万至8000万元案件中，多数以房地产开发公司在建工程为抵押担保。而房地产行业受宏观经济周期影响深陷资金回笼困境，部分担保企业自身经营风险攀升，担保履约能力显著下降，进一步放大银行信贷风险敞口，形成风险传导叠加效应。

    二、对策建议​

    一是强化金融机构风险防控能力。聚焦地方性金融机构短板，推动建立“贷前—贷中—贷后”全流程风控机制。贷前整合法院涉诉、央行征信、行业信用等多维数据，对有纠纷记录的潜在风险客户实施重点核查，尤其加强对中小微企业抵押物真实性、变现能力的评估；贷中规范合同文本，明确借款要素、违约责任及争议解决方式，避免模糊表述；贷后建立常态化跟踪机制，对旅游、房地产等敏感行业借款人开展季度经营状况排查，提前识别风险。定期开展信贷人员风控能力培训，将敦煌本地典型纠纷案例纳入培训教学，提升实操水平。

    二是构建分层分类信用约束与帮扶机制。加强社区、行业协会联动，开展针对性信用教育，提升借款人理性借贷意识。加快社会信用体系建设，完善跨部门、跨地区信用信息共享平台，扩大信息覆盖范围，为精准识别信用风险提供数据支撑。强化失信联合惩戒，对列入失信名单的主体，在贷款审批、市场准入、高消费等方面实施限制，并通过司法案例宣传强化法律威慑，切实提高失信成本。针对中小微企业和个体工商户的脆弱性，建立“信用修复+融资帮扶”通道，对非恶意违约主体，通过协调金融机构续贷等方式缓解压力，避免简单断贷加剧经营困境。

    三是建立行业风险联动应对机制。优化信贷资源配置，对旅游、餐饮等受经济波动影响较大的行业实施差异化信贷政策，通过合理延长还款期限、降低阶段性利率等方式稳企纾困。强化担保链条风险防控，针对房地产等周期性行业，建立担保物价值动态评估机制，定期核查担保企业经营状况及履约能力，对风险攀升主体及时调整合作策略。同时，联动政府部门强化宏观调控，通过产业扶持等政策稳定就业市场与企业经营环境，从根本上提升市场主体还款能力。健全纠纷多元化解机制，依托法院、金融调解组织建立快速通道，提高纠纷化解效率，降低对市场信用生态的负面影响，助力营商环境持续优化。（作者单位：敦煌市人民法院）